Funciones:

• Proyectar el flujo de caja mensual y anual para anticipar necesidades de liquidez.


• Planificar los requerimientos de capital de trabajo y disponibilidad de fondos.


• Elaborar el presupuesto anual de la organización en coordinación con las diferentes áreas operativas.


• Realizar proyecciones financieras (forecasting) mensuales o trimestrales para anticipar el desempeño económico.


• Analizar las variaciones entre los resultados reales y los presupuestados, identificando causas raíz de las desviaciones.


• Programar los pagos a proveedores de manera semanal/mensual, alineándolos con la disponibilidad de caja.